ABD Yeni Gümrük Vergisi Oranları ve Etkileri

Amerika Birleşik Devletleri 2 Nisan 2025 tarihinde yeni gümrük vergisi düzenlemesini açıkladı ve bu düzenleme büyük yankı uyandırdı. Gümrük vergileri temel olarak ithal edilen ürünler ve yerli ürünler arasında adil rekabet sağlamayı amaçlar.

ABD yeni gümrük vergisi hamlesiyle yerli üretimi teşvik etmeyi, ticaret açığını azaltmayı ve sınır güvenliğini artırmayı hedefliyor. Birçok ülkenin dış ticaretini doğrudan etkileyen bu vergi oranları, Türkiye için de çeşitli riskleri ve fırsatları beraberinde getiriyor. ABD’ye ihracat yapmak isteyen girişimcilerin gümrük vergisi oranlarını ve etkilerini dikkatlice analiz etmeleri sürdürülebilir başarı açısından kritik öneme sahip.

ABD Gümrük Vergilerinden Etkilenen Ülkeler

Amerika Birleşik Devletleri, düzenlediği gümrük vergisi tarifeleriyle küresel ticarette önemli bir değişiklik yarattı. Bu düzenleme, başta ABD’nin doğrudan ticaret yaptığı ülkeler üzerinde etkili olurken dolaylı olarak ticaret zincirinde yer alan birçok ülkeye de sirayet etti. Yeni vergilendirme politikaları uluslararası ticarete yön veren etkisiyle ülkelerin iç ticaretlerinde ve ekonomilerinde dalgalanmalara neden oldu. 

Yeni vergi politikalarından etkilenen bazı ülkeler şu şekilde sıralanabilir:

• Çin
• Kanada
• Avrupa Birliği (AB) Ülkeleri
• Meksika
• Hindistan
• Tayvan
• Brezilya

Çin

2025 yılının ilk çeyreğinde Çin’in ekonomisi beklenenden daha güçlü bir büyüme kaydederek yıllık bazda gayrisafi yurt içi hasılada (GSYİH) %5,42’lik artış gösterdiği belirtilir. Bu büyümenin, Çin ile ABD’nin ticari ilişkileri üzerinde doğrudan etkiye neden olarak ABD’nin gümrük vergilerini düzenlemesinde de rol oynadığını söylemek mümkün. Yeni vergi oranları Çin’den ithal edilen çoğu üründe geçerlidir. Artan vergiler özellikle teknoloji ve sanayi ürünlerinde maliyet artışına sebebiyet verir.

Kanada

Kanada’nın ABD’ye yaptığı ihracat ürünleri özellikle otomotiv ve ağır sanayi sektöründedir. Gümrük vergisi oranları bu ürünlerin maliyetlerini artırabilir. Bunun sonucunda Kanada menşeli ürünlerin ABD pazarındaki rekabet avantajı azalabilir.

Avrupa Birliği (AB) Ülkeleri

Yeni gümrük vergisi tarifesinde Avrupa Birliği’nden ithal edilen araçlar için ek vergi belirlenmiştir. Bu durum, Avrupa Birliği ülkeleri tarafından üretilen otomobillerinin ABD pazarındaki payının düşmesine ve işsizlik oranının artmasına yol açabilir. Çelik ve alüminyum ürünlerindeki vergi oranı tedarik zincirlerinde aksamalara neden olabilir.

Meksika

ABD’nin en büyük ticaret ortaklarından biri olan Meksika, özellikle tarım ve otomotiv sektöründe önemli rol oynar. Bir otomobilin üretim süreci Meksika, ABD ve Kanada arasında yapılan ihracatlarla şekillenir. Meksika’ya uygulanan vergi oranları, ihracatı gerçekleştirilen parçalarda maliyetin artmasına neden olabilir. Bu durum iki ülke arasındaki ticaretin yavaşlamasına yol açabilir.

Hindistan

Tekstil ve ilaç ihracatıyla öne çıkan Hindistan için tekstil ürünlerinde uygulanacak oran %5,1, ilaçlarda %3,82’dir. Yeni vergi oranları, özellikle bu sektörlerde üretilen ürünlerin maliyetlerinin artmasına ve uzun vadede ülkede cari açık oluşmasına neden olabilir. 

Tayvan

Tayvan’ın ABD’ye ithal ettiği ürünlerin arasında teknolojik parçalar, yarı iletkenler ve optik cihazlar yer alır. Gümrük vergisi oranlarının yeniden belirlenmesiyle Tayvan için ihracat gelirinde azalma meydana gelebilir. Öte yandan ABD’nin üretimi kendi ülkesinde gerçekleştirmek istemesiyle uzun vadede Tayvan’da ekonomik daralma yaşanması muhtemeldir. 

Brezilya

Brezilya tarım sektöründe öne çıkan bir ülke olarak ABD pazarında önemli bir yere sahiptir. Ancak yeni gümrük vergisi oranları Brezilya’nın potansiyel ihracat gelirlerini doğrudan etkiler. Bu durum uzun vadede ülkede ekonomik dengesizlik oluşmasına sebebiyet verebilir. 

ABD Yeni Gümrük Vergisi Oranları

ABD gümrük vergisi oranları ülkelere göre değişiklik gösterir. Düzenlemeler ülke bazında bazında şu şekildedir:

*Çin ile ABD arasındaki ticaret anlaşması nedeniyle Çin menşeli ürünlerdeki oran %145’ten %30’a düşürülecek. Bu uygulama 14 Mayıs 2025’ten itibaren 90 gün boyunca geçerli olacaktır. Diğer taraftan Çin’in ABD’den ithal ettiği bazı mallara uyguladığı ek gümrük vergileri de %125’ten %10’a düşecek. 

Türkiye’ye Uygulanan Yeni Gümrük Vergisi

T.C. Ticaret Bakanlığının verilerine göre 2025 yılının nisan ayında ABD 1 milyar 149 milyon dolar ile Türkiye’nin en fazla ihracat yaptığı üçüncü ülkedir. Türkiye ABD’nin önemli ticaret partnerlerinden biri olmakla birlikte iki ülke arasındaki ticaret özellikle;

• Otomotiv, 
• Tekstil,
• Kıymetli taşlar ve metaller,
• Kazanlar, makineler ve metalik aletler,
• Halı ve yer kaplaması,
• Motorlu araçlar ve parçaları,
• Elektrikli cihazlar ve parçaları,
• Diğer sektörlerde yoğunlaşır.

ABD Başkanı Donald Trump her ülke için ayrı tarife oranlarını açıklamıştır. Türkiye ise %10 oranında asgari gümrük vergisi uygulanacak ülkeler grubuna dâhildir. Türkiye için belirlenen temel vergi oranı Türk ihracat işletmeleri için çeşitli etkilere neden olmaktadır.

ABD Gümrük Vergisi Listesi

ABD vergi sisteminde HTS (Harmonized Tariff Schedule) kodlarına göre belirli oranlarda gümrük vergisi uygulaması yer almaktadır. Her ürüne özgü HTS kodu belirlenir ve bu kodlar sayesinde ürün kategorilerine uygulanacak vergi oranına ulaşılabilir. 

2025 yılında ABD’nin bazı ürün kategorilerine göre uyguladığı vergi oranları şöyle sıralanabilir:

Vergi oranları yukarıda belirtilen ürün gruplarıyla sınırlı olmayıp;

• Elektronik cihazlar,
• Endüstriyel ürünler,
• Enerji bileşenleri,
• Yarı iletkenler,
• Kimyasal ürünler,
• Tarım ürünleri,
• Kereste,
• Cam ve seramik ürünleri,
• Optik aletler,
• Sanat ürünleri gibi daha birçok kategoride düzenlenmiştir. 

İhracatçı firmaların bu kodlara göre belirlenen oranları düzenli takip etmeleri stratejik planlamalar adına kritik öneme sahiptir.

Türkiye’den ABD’ye İhracat Yapanlar Bu Durumdan Nasıl Etkilenir?

Gümrük vergileri ticari faaliyetlerde ve ihracat sürecinde kritik bir yere sahiptir. Özellikle otomotiv, elektronik ve tekstil gibi sektörlerde vergi oranlarının artması rekabeti doğrudan etkileyebilir. Yeni gümrük vergisi tarifesi, Türkiye’den ABD’ye ihracat yapan işletmelerin stratejik planlamalar yapmasını gerektirebilir. Türkiye’den ABD’ye ihracat yapanlar bu düzenlemeden çeşitli şekillerde etkilenebilir:

• Maliyet Artışı: 2025 yılında belirlenen yeni vergi oranları ürünlerin ihracat maliyetlerinin yükselmesine neden olmuştur. Her bir sektör için ayrı belirlenen vergi oranları ürünlerin ABD’ye giriş fiyatını belirleyen temel faktördür. Bu durum ihracat işletmeleri için maliyet artışına neden olduğundan işletmelerin fiyatlandırma politikalarını düzenlenmesini gerekebilir. İşletmeler maliyet artışı karşısında rekabet ortamının korunması için maliyet düşürücü stratejik planlamalar yapabilir. 
• Kâr Oranındaki Değişim: Vergi oranlarının artması ve dolayısıyla maliyet üzerindeki artış, kâr oranlarını doğrudan etkiler. Kâr oranındaki düşüş uzun vadede ihracat yapan işletmelerin sürdürülebilirliğini etkileyebilir. 
• Döviz Kurundaki Dalgalanmalar: Küresel ekonomideki belirsizlikler döviz borçlanmasına neden olabileceğinden enflasyonun üzerinde baskı yaratabilir.
  Rekabet ve Yeni Pazar Arayışı: ABD pazarına ihraç edilen ürünlerde meydana gelen maliyet artışı, Türkiye menşeli ürünler için rekabet dezavantajı yaratabilir. Ancak pazarlama çalışmaları ve satış fiyatlandırma politikaları bu durumu engellemeye yardımcı olabilir. Bunun dışında işletmeler ABD pazarındaki kayıpları telafi edebilmek için alternatif pazarlara yönelebilir.
• Yeni Ticari Fırsatlar: ABD’nin özellikle Çin’den yapılan ithalatı azaltması Türkiye’nin otomotiv yan sanayi, tekstil, mobilya ve elektronik gibi sektörlerde tercih edilme oranını artırabilir. Ayrıca Kanada ve Meksika ile ABD arasındaki ticari belirsizlik, Türk işletmelerin pazara girişini kolaylaştırabilir. Çin, Hindistan ve Pakistan gibi ülkelere standart oranın üzerinde ek vergi uygulanması Türkiye’den ABD’ye ihraç edilecek tekstil ürünlerinin fiyatlarının rekabetçi hâle gelmesini sağlayabilir. Bu sayede Türkiye tekstil ihracatında önemli bir avantaj kazanabilir.
• Uyum ve Ölçeklenebilirlik: Yeniden belirlenen gümrük vergisi oranları uluslararası ticarette dalgalanmalar yaratabilir. Bu nedenle ABD pazarındaki gelişmeler ve güncellemeler titizlikle takip edilmelidir. Aksi takdirde değişen pazar koşullarına ve müşteri taleplerine hızla adapte olamayan işletmeler rekabetin gerisinde kalabilir. 
• Mevzuat Takibi: Gümrük kurallarına ilişkin düzenlemeleri yakından takip etmek dış ticaret sürecinin kritik bir parçasıdır. İhracat işletmeleri, gümrük tarifesiyle bağlantılı olan kuralları takip ederek olası olumsuz etkileri azaltabilir.

Etkili stratejik planlamalar sayesinde ihracattaki riskler minimize edilebilir. Türkiye’den ABD’ye ihracat yapan şirketler gümrük değerine dâhil edilen unsurları analiz ederek ve kaynak stratejilerini gözden geçirerek yeni gümrük tarifesinin etkisini azaltabilir. Bu stratejilerde tedarik zincirine ve vergi sürecine uçtan uca bir bakış açısıyla yaklaşmak önemlidir. Yasal gerekliliklerin ve vergi yükümlülüklerinin eksiksiz yerine getirilebilmesi için profesyonel destek alma çözümünden yararlanılabilir.

Yurt Dışındaki Girişiminizin Vergi Süreçlerinde Mükellef Yanınızda!

Mükellef olarak girişimlerinizi hayata geçirmeniz için alanında uzman kadromuzla yalnızca Türkiye’de değil, Amerika Birleşik Devletleri’nde de size destek oluyoruz. Pratik çözümler sunarak aklınızdaki tüm soruları hızlıca cevaplandırıyor, girişim süreçlerinizi en etkili şekilde gerçekleştirmenize yardımcı oluyoruz. 

Şirket kuruluşundan çevrim içi muhasebeye, sanal ofisten vergi süreçlerinin takibine kadar birçok hizmetimize dilediğiniz yerden erişebilmeniz için uçtan uca çözümler sunuyoruz. Fiziki alan sınırlarını tamamen ortadan kaldıran çalışma sistemimiz sayesinde siz de iş fikirlerinizi dilediğiniz yerden hayata geçirebilir, var olan işlerinizi büyütebilirsiniz. Mükellef’in sunduğu avantajlardan faydalanmak için hemen üye olun, sizi arayalım!

Yararlanılan Kaynaklar

• https://www.whitehouse.gov/presidential-actions/2025/04/regulating-imports-with-a-reciprocal-tariff-to-rectify-trade-practices-that-contribute-to-large-and-persistent-annual-united-states-goods-trade-deficits
• https://ticaret.gov.tr/data/6814448c13b8762dd8da61ee/Ayl%C4%B1k%20D%C4%B1%C5%9F%20Ticaret%20Veri%20B%C3%BClteni_Nisan%20(1).pdf
• https://data.tuik.gov.tr/Bulten/Index?p=Dis-Ticaret-Istatistikleri-Mart-2025-53901
• https://www.gov.br/planalto/en/latest-news/2025/04/brazil-enacts-economic-reciprocity-la
• https://www.whitehouse.gov/fact-sheets/2025/02/fact-sheet-president-donald-j-trump-restores-section-232-tariffs